Hazine ve Maliye Bakanlığı bünyesinde faaliyet gösteren Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanının önlenmesine yönelik önümüzdeki dönemin yol haritasını belirledi. Hazırlanan "2026-2030 Strateji Belgesi" ile mali suçların tespiti, takibi ve denetim altyapısının dijitalleştirilerek güçlendirilmesi hedefleniyor. Yeni düzenlemeler, finansal kuruluşların yanı sıra şirketlerin kurumsal kayıt süreçlerine de önemli yükümlülükler getiriyor.
ŞÜPHELİ İŞLEMLERDE ÖNCELİKLİ ANALİZ VE HIZLI TAKİP
Yeni stratejik plan kapsamında, kara para aklama şüphesi barındıran dosyalar ile terörün finansmanına ilişkin soruşturmalarda koordinasyonu artıracak yeni bir model işletilecek. Buna göre, karmaşık finansal mekanizmalar içeren şüpheli işlem bildirimleri (ŞİB), MASAK tarafından öncelikli analiz sürecine alınacak. Kurul tarafından hazırlanan analiz raporlarının adli ve idari süreçlerdeki takibi, ilgili kurumlarla entegre bir sistem üzerinden kronolojik olarak izlenecek.
ELEKTRONİK PAY DEFTERİ VE TİCARET SİCİLİ KONTROLLERİ GENİŞLETİLİYOR
Şirketlerin şeffaflık düzeyini artırmayı amaçlayan eylem planında, kurumsal veri tabanlarının dijitalleşmesine ağırlık veriliyor:
Dijital Geçiş: Anonim ve limited şirketlerde pay defterlerinin elektronik ortamda tutulması zorunluluğunun kapsamı genişletilecek. Geçmiş döneme ait fiziki kayıtların da kademeli olarak dijital ortama aktarılması sağlanacak.
Veri Doğrulama: Ticaret sicil kayıtlarının doğruluğu, kamu kurumlarından elde edilecek ilave veri setleri ve çapraz kontrollerle daha etkin şekilde denetlenecek.
GERÇEK FAYDALANICILIK SİCİLİNE ALTI AYDA BİR ORTAK DENETİM
Şirketlerin arkasındaki nihai karar verici ve ortakları gösteren "gerçek faydalanıcılık sicili" beyanlarındaki hatalı veya yanıltıcı bildirimlerin önlenmesi amacıyla periyodik denetim sistemine geçiliyor. Ticaret Bakanlığı ile Gelir İdaresi Başkanlığı (GİB), en az altı aylık dönemlerle sicil verileri üzerinde ortak risk taraması gerçekleştirecek.
Yapılan incelemelerde, mevcut beyanlar ile ticaret sicili arasında veri uyumsuzluğu tespit edilen mükellefler, MASAK ve Vergi Denetim Kurulu Başkanlığına sevk edilecek. Gerekli şartların oluşması halinde bu mükellefler doğrudan risk analizine alınarak vergi ve mali denetim kapsamına dahil edilecek.
KURUMLAR ARASI YENİ ÇALIŞMA GRUPLARI OLUŞTURULUYOR
Yeni dönem stratejisinde, güvenlik birimlerince yürütülen ve finansman unsuru barındıran tüm terörizm soruşturmalarında, adli makamlarla koordineli şekilde eş zamanlı "terörizmin finansmanı" incelemesi başlatılması karara bağlandı.
Operasyonel etkinliği artırmak adına MASAK koordinasyonunda geniş tabanlı çalışma grupları kurulacak. İlgili komisyonlarda; Adalet Bakanlığı, Hakimler ve Savcılar Kurulu (HSK), İçişleri Bakanlığı, Ticaret Bakanlığı, Hazine ve Maliye Bakanlığı, Çevre, Şehircilik ve İklim Değişikliği Bakanlığı ile Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası (TCMB) temsilcileri yer alacak. Bu gruplar, sektörel risk analiz raporları hazırlamak ve ihtiyaç duyulan yasal mevzuat değişiklik önerilerini hükümete sunmakla görevlendirilecek.
